Tag: o que é Due Diligence

Por Juliana Amora[1]

A ISO 19600 é uma norma que foi publicada em dezembro de 2014. Seu principal objetivo é servir de padrão internacional para os programas empresariais de Compliance, isto é, os requisitos que a empresa deve seguir para se manter em conformidade.

No presente artigo, explicaremos melhor sobre o que se trata esta norma e quais são os seus objetivos e propostas.

Acompanhe conosco e boa leitura!

Do que se trata a norma ISO 19600 – ISO Compliance?

Hoje em dia, atuar em um processo de Compliance é uma das maiores preocupações da Administração para a Gestão de Riscos. A implementação de um programa, com base nos valores empresariais de conformidade e ética, quando adequada aos riscos das empresas, tem ajudado na manutenção da integridade dos processos e, além disso, evita e reduz problemas de corrupção e má conduta.

O termo Compliance significa “agir de acordo com uma regra, uma instrução interna, um comando ou um pedido”. No âmbito corporativo, no entanto, Compliance é o conjunto de disciplinas utilizadas para o cumprimento de normas, leis e regulamentos para que seja alcançado um resultado positivo dos negócios da empresa. Ademais, quando falamos em Compliance, estamos falando em prevenir, verificar e sanar qualquer desvio ou inconformidade que possa ocorrer.

A ISO 19600 fornece instruções para as empresas na elaboração, crescimento, implementação, avaliação, manutenção e melhoria do Sistema de Gestão de Conformidade de maneira eficiente. Estas instruções podem ser aplicáveis ​​a todos os tipos de empresas, seja de pequeno, médio ou grande porte, e o nível de aplicação dependerá do tamanho, estrutura, natureza e complexidade de cada uma delas.

Seus benefícios incluem a redução de custos, padronização de documentos e processos, maior qualidade de produtos e serviços, fortalecimento da imagem da empresa diante do mercado, aumento da produtividade, dentre outros.

Qual a proposta da norma ISO 19600?

A norma ISO 19600:2014 foi elaborada como um guia para as empresas. Ela tem como intuito auxiliar as empresas a melhorar e ampliar a abordagem existente para gerenciamento da conformidade, sendo adaptável ao Sistema de Gestão da empresa, sendo assim, passa a gerir as questões de Compliance.

Além disso, a ISO 19600 é baseada nos princípios da boa governança, da transparência, da sustentabilidade e da proporcionalidade e, de maneira geral, as empresas poderão adotar esta norma como instrução independente, ou agrupá-la a outros padrões ou programas de gestão já existentes ou implementados pela empresa

A proposta desta norma é contribuir, de maneira estruturada, para que as empresas possam criar melhores processos organizacionais para a integridade nas decisões de importância corporativa e pessoal. O desenvolvimento e a incorporação deste programa de prevenção de riscos, e uma adequação cultural e ética de todos, auxiliarão a empresa a manter a confiança em seu negócio.

Considerações Finais

Você ainda possui alguma dúvida sobre a norma ISO 19600:2014 ou deseja nos conhecer melhor? Entre em contato conosco!

A Verde Ghaia possui profissionais aptos para te auxiliar no que for preciso. Será um prazer atendê-lo(a)!

[1] Juliana Amora é graduanda em Direito pelo Centro Universitário UNA e assessora jurídica do Departamento de Compliance Ambiental e Riscos do grupo Verde Ghaia.

Por Maria Rossi[1]

Há um ano, não se via empresas e escritórios voltados especificamente à proteção de dados. Todavia a preocupação com esse tema vem crescendo, principalmente em São Paulo, e essa tendência tem se espalhando pelo Brasil.

Conforme dito por Renato Leite Monteiro, no Seminário Lei Geral de Proteção de Dados LGPD (Lei nº 13.709/2018), “Data is the new oil”, que significa de forma literal: os dados são o novo petróleo. Essa expressão surge para representar que o novo substrato das grandes empresas atualmente não é mais o petróleo e sim os dados pessoais. Provavelmente, por isso, hoje, o uso indevido dessas informações seja um dos maiores problemas a nível mundial.

Dada a repercussão internacional desse tema, em 2016 foi criada, pelo Ministério Público do Distrito Federal, a Comissão de Proteção de Dados, a primeira iniciativa nacional dedicada exclusivamente à proteção de dados, que investiga casos relacionados à temática.

No presente artigo, vamos apresentar dois casos de destaque averiguados por esta Comissão, com o intuito de demonstrar a importância da proteção de dados em diferentes ramos empresariais.

CPF em troca de desconto nas farmácias

Foi iniciada, pelo MPDFT, uma investigação a fim de apurar se farmácias de todo o país estariam divulgando ou comercializando dados sigilosos obtidos quanto a troca de descontos pelo fornecimento do número de CPF de clientes.

Acredita-se que as informações fornecidas após as compras realizadas pelos consumidores, estas teriam valor relevante para empresas de seguro de saúde e análise de crédito, por exemplo. Mas, quando essas informações são comercializadas e utilizadas de forma negativa?

Suponha que um medicamento para tratamento de câncer foi comprado por uma pessoa (que forneceu o CPF à farmácia no intuito de receber o desconto oferecido pelo estabelecimento), mas que na realidade estava adquirindo-o para uso de um parente.

Caso o plano de saúde fosse comunicado de que um determinado assegurado tivesse realizado a compra de um produto para tratamento de câncer, sem reportar a incidência da doença à seguradora, poderia a empresa aumentar os valores da apólice? Tendo como base uma simples suposição? Inclusive, para esse caso, de forma errônea.

E com relação às empresas de análise de crédito?

Utilizando-se do mesmo exemplo, antes de aprovar um financiamento, essas empresas consultam dados acerca da pessoa requerente. Se, por ventura informações sobre compras de fármacos para tratamento de câncer foram reportadas ou comercializadas, novamente, por uma suposição, essas empresas podem negar a cessão de crédito ao indivíduo por acreditarem que estaria correndo risco de vida, logo, que não conseguiria realizar os pagamentos das parcelas do empréstimo.

A investigação gira (já que ainda está em andamento) em torno exatamente do fato do compartilhamento ou não destes dados por parte das farmácias, haja vista a defesa do direito constitucional de privacidade, tema extremamente delicado.

Banco digital vaza dados de clientes e não clientes

O MPDFT propôs uma ação civil pública contra um influente banco digital em função do vazamento de dados pessoais (número de conta, senha, endereço, CPF e telefone) de cerca de 20 mil correntistas da instituição, bem como de clientes de outros bancos que já haviam realizado transações com clientes do réu.

O banco sofreu um ataque de hackers, que “roubaram” os dados citados, e tentaram, sem sucesso, extorquir a instituição para que as informações não fossem divulgadas. A recusa do banco resultou no vazamento, que, culminado às tentativas de encobrir o ocorrido geraram uma multa de 10 milhões de reais para a instituição.

Esse tipo de vazamento justifica a insegurança dos clientes e pode ser que cause prejuízos morais em casos de utilizações indevidas dos dados pessoais.

Indispensável concluir que a preocupação precisa estar para além da multa. Um dos maiores problemas é a imagem da empresa. O dano reputacional é incalculável, visto que a desvalorização da empresa no mercado de valores é inquestionável quando ocorrem situações como essas.

Apesar dessa cultura (da proteção do dado) ainda não ser forte no Brasil, não resta dúvida acerca da importância do tema e sua atualidade, principalmente agora, que a Lei de Proteção de Dados, já tratada em artigos anteriores, entrará em vigor.

Antigamente os empresários faziam questionamentos acerca da necessidade de gastos financeiros com a questão. Mas esse cenário está mudando, você vai ficar de fora? Conte conosco no auxílio do Compliance para com essas questões!

[1] Maria Rossi Horta de Almeida é estagiária no Grupo Verde Ghaia e graduanda em Direito pela Faculdade de Direito Milton Campos. 

Confundida por muitos com Auditoria, a Due Diligence, em português “diligência prévia”, consiste no processo de estudo, análise e avaliação detalhada de informações de uma empresa, visando a identificação de eventuais distorções relevantes, decorrentes das práticas empresariais.

Tal processo pode englobar aspectos ambientais, de saúde e segurança, financeiros, contábeis, previdenciários, trabalhistas, patrimoniais, tecnológicos e jurídicos da organização, tendo o potencial de avaliar qualquer setor ou departamento e sendo geralmente contratado em processos de aquisição, venda de organizações, fusão de empresas de capital aberto ou por empresas que buscam estar em compliance.

Como funciona?

Com o objetivo de nortear a empresa acerca dos desvios prioritários a serem solucionados, a auditoria de Due Diligence, através da elaboração da análise das não conformidades por quesito não atendido, da matriz de risco e da apresentação de pareceres jurídicos, direciona o cliente sobre quais são as exigências legais destinadas a sua atividade, auxiliando-o na tomada de decisão em relação ao que priorizar ao elaborar seu plano de gestão, evitando que os vícios ocorram e consequentemente, possíveis penalidades pelo descumprimento do ordenamento jurídico.

No que se relaciona com o Sistema de Gestão de Compliance?

A auditoria de Due Diligence é primordial para que se estabeleça uma visão ampla sobre a verdadeira situação do seu empreendimento, e mais do que isso, este processo auxilia na compreensão de aspectos relevantes sobre a empresa, como seu posicionamento no mercado, projeções, ciência dos cumprimentos de requisitos, riscos relacionados ao negócio e compliance.

Para uma Gestão de Compliance eficiente, nada é mais fundamental do que estar ciente das não conformidades do negócio e ao demonstrar a empresa quais são as melhores formas de se proceder diante dos vícios, por meio de profissionais especializados no assunto, a Auditoria de Due Diligence facilita o percurso das empresas em direção a conformidade legal, otimizando processos e sanando problemas.

Por que fazer?

A auditoria em si, como já vimos, tem muitas vantagens. Além delas, a auditoria de Due Diligence pode proporcionar também a empresa, a chance de entender como seu negócio funciona, como o mercado o enxerga, seu valor, quais são suas falhas e quais atividades e procedimentos podem ser aprimorados com base em dados concretos, aumentando sua credibilidade ao expor todos os aspectos do negócio a possíveis compradores e adquirindo assim mais segurança para se negociar e avaliar oportunidades.

Vantagens:

– Ter ciência das possíveis consequências de um eventual não atendimento a cada uma das não conformidades identificadas.

– Definir quais são as ações prioritárias de atendimento.

– Evitar prejuízos financeiros, de imagem e operacionais.

– Definição de prioridades de atendimento.

– Direcionamento de tratativa dos desvios identificados.

Para saber mais leia também: Etapas e regras de uma Auditoria de Due Diligence eficiente

Com quem fazer?

A Verde Ghaia conta com um departamento com profissionais especializados em Compliance, Riscos e medidas Antissuborno, prontos para atendê-los.

Fale conosco!

Escrito por Marina Maia, estagiária do Grupo Verde Ghaia no Departamento de Risco Legal, graduanda em Direito pela Faculdade de Direito Milton Campos e integrante dos seguintes projetos de extensão: “Auditoria em Recursos Hídricos” e “Câmara de Mediação de Conflitos Socioambientais”.

Publicada em dezembro de 2014, a ISO 19600, estabelece as diretrizes do sistema de gestão de compliance e foi embasada nos padrões internacionais mais rigorosos, além de uma norma já existente na Austrália (AS 8306), país responsável pelo seu desenvolvimento.

ISO 19600

A norma internacional dispõe de instruções para o estabelecimento, desenvolvimento, implementação, avaliação, manutenção e melhoria do sistema de gestão da conformidade, visando garantir eficiência dentro da corporação.

Baseia-se também, nos princípios da boa governança, proporcionalidade, transparência e sustentabilidade, sendo aplicáveis a empresas de qualquer porte, desde que observadas sua estrutura, natureza e complexidade, para garantir que sua essência seja preservada, tendo em vista que a norma  foi gerada com o intuito de orientar e não de certificar, possibilitando que as organizações criem um sistema de gestão para atender apenas suas necessidades dentro de suas possibilidades.

Leia também: O que as ISO 37001, 19600 e 31000 têm em comum? E como elas podem ajudar sua empresa?

Mas, o que é Compliance afinal?

Compliance, termo em inglês para designar “conformidade”, é a composição de regras empregadas para fazer cumprir o ordenamento jurídico, as políticas e as diretrizes determinadas para o negócio e para as funções da empresa, com o objetivo de prevenir, detectar e reprimir qualquer transvio ou inconformidade que possa vir a ocorrer.

Como uma Gestão de Compliance pode ajudar sua empresa?

Quando práticas de governança eficientes se unem a gestão de conformidade, juntas asseguram que o foco e os fundos consumidos estejam de fato alinhados, garantindo que todas as normas relativas à atividade desempenhada pelo seu empreendimento estejam sendo atendidas e que nenhuma responsabilidade seja imputada aos colaboradores pela prática de atos contrários à Administração Pública, conforme previsto pela Lei nº 12.846/2013, garantindo a conformidade legal e que imprevistos indesejados não inviabilizem sua operação e nem sua situação econômica.

A ISO 19600 também é determinante para o apoio àqueles que trabalham vigorosamente em busca do crescimento do negócio alinhando-o aos valores de um desenvolvimento sustentável, tão importante para a conjuntura social atual.

Aproveite e saiba mais como o Programa de Compliance pode ajudar no crescimento da organização.

Como a VERDE GHAIA pode te ajudar?

Nossa Consultoria Online conta com uma equipe preparada, composta por especialistas na prestação de serviços de Consultoria de Sistemas de Gestão de qualidade, com foco nas normas internacionais como, ISO 9001, ISO 14001, ISO 45001, SA 8000, ISO 22000 e ISO 19600 (auxiliando em todos os processos de compliance).

Também oferecemos suporte através de um consultor especializado em certificações para orientar, esclarecer dúvidas e auxiliar a sua empresa a manter a certificação ISO e passar tranquilamente pelos processos de audição.

Gestão de riscos e compliance: Fortalece a imagem Empresarial

Escrito por Marina Maia, estagiária do Grupo Verde Ghaia no Departamento de Risco Legal, graduanda em Direito pela Faculdade de Direito Milton Campos e integrante dos seguintes projetos de extensão: “Auditoria em Recursos Hídricos” e “Câmara de Mediação de Conflitos Socioambientais”.